Basilea I se refiere a un conjunto de regulaciones bancarias internacionales creadas por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS), que tiene su sede en Basilea, Suiza. El comité define los requisitos mínimos de capital para las instituciones financieras, con el objetivo principal de minimizar el riesgo de crédito Riesgo de crédito El riesgo de crédito es el riesgo de pérdida que puede ocurrir por el incumplimiento de cualquier parte de los términos y condiciones de cualquier contrato financiero, principalmente ,. Basilea I es el primer conjunto de regulaciones definidas por el BCBS y es parte de lo que se conoce como los Acuerdos de Basilea, que ahora incluye Basilea II Basilea II Basilea II es el segundo conjunto de regulaciones bancarias internacionales definidas por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS). Es una extensión de las regulaciones para los requisitos de capital mínimo tal como se definen en Basilea I.El marco de Basilea II opera bajo tres pilares: requisitos de adecuación de capital, revisión de supervisión y disciplina de mercado. y Basilea III. El propósito esencial de los acuerdos es estandarizar las prácticas bancarias en todo el mundo.
Sistema de clasificación de activos bancarios
El Sistema de Clasificación de Activos Bancarios clasifica los activos de un banco en cinco categorías de riesgo sobre la base de un porcentaje de riesgo: 0%, 10%, 20%, 50% y 100%. Los activos se clasifican en diferentes categorías según la naturaleza del deudor, como se muestra a continuación:
Implementación
Basilea I se centra principalmente en el riesgo crediticio y los activos ponderados por riesgo (RWA) Activos ponderados por riesgo Los activos ponderados por riesgo es un término bancario que se refiere a un sistema de clasificación de activos que se utiliza para determinar el capital mínimo que los bancos deben mantener como reserva para reducir el riesgo de insolvencia. Mantener una cantidad mínima de capital ayuda a mitigar los riesgos. . Clasifica un activo según el nivel de riesgo asociado a él. Las clasificaciones van desde activos libres de riesgo al 0% hasta activos evaluados por riesgo al 100%. El marco requiere que la relación de capital mínimo de capital a RWA para todos los bancos sea del 8%.
El capital de nivel 1 se refiere al capital de naturaleza más permanente. Debería constituir al menos el 50% de la base de capital total del banco. El capital de nivel 2 es de naturaleza temporal o fluctuante.
Beneficios de Basilea I
- Aumento significativo en los índices de adecuación de capital Índice de adecuación de capital (CAR) El índice de adecuación de capital establece estándares para los bancos al analizar la capacidad de un banco para pagar pasivos y responder a los riesgos crediticios y operativos. Un banco que tiene un buen CAR tiene suficiente capital para absorber pérdidas potenciales. Por lo tanto, tiene menos riesgo de volverse insolvente y perder el dinero de los depositantes. de bancos con actividad internacional
- Igualdad competitiva entre bancos activos internacionalmente
- Gestión aumentada del capital
- Un punto de referencia para la evaluación financiera para usuarios de información financiera
Limitaciones
- No se tomaron en consideración otros tipos de riesgo, como riesgo de mercado, riesgo operacional, riesgo de liquidez, etc.
- Se hace hincapié en los valores contables de los activos en lugar de los valores de mercado.
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Para seguir aprendiendo y desarrollando su conocimiento del análisis financiero, recomendamos encarecidamente los recursos financieros adicionales a continuación:
- Basilea III Basilea III El acuerdo de Basilea III es un conjunto de reformas financieras que fue desarrollado por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS), con el objetivo de fortalecer
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- MIFID II MiFID II MiFID II es la revisión de la Directiva de Mercados de Instrumentos Financieros (MiFID), publicada originalmente en 2004. Es la base de la legislación financiera de la Unión Europea, diseñada para mantener los mercados financieros fuertes, justos, eficaces y transparentes. .
- Índice de reserva Índice de reserva El índice de reserva, también conocido como índice de reserva bancaria, requisito de reserva bancaria o índice de reserva de efectivo, es el porcentaje de depósitos que una institución financiera debe mantener en reserva como efectivo. El banco central es la institución que determina la cantidad requerida de coeficiente de reserva.
