La previsión ascendente es un método para estimar el desempeño futuro de una empresa comenzando con datos de la empresa de bajo nivel y trabajando "hacia arriba" hasta los ingresos. Ingresos Los ingresos son el valor de todas las ventas de bienes y servicios reconocidos por una empresa en un período. Los ingresos (también conocidos como ventas o ingresos) forman el comienzo del estado de resultados de una empresa y, a menudo, se consideran la "línea superior" de una empresa. . Este enfoque comienza con información detallada del cliente o del producto y luego se amplía hasta los ingresos. Esta guía proporcionará ejemplos de cómo funciona y explicará por qué se usa comúnmente en modelos financieros ¿Qué es el modelo financiero? El modelo financiero se realiza en Excel para pronosticar el desempeño financiero de una empresa. Descripción general de qué es el modelado financiero, cómo y por qué construir un modelo. y valoración.
Ejemplo de pronóstico ascendente
A continuación se muestra un ejemplo de pronóstico ascendente para predecir el crecimiento futuro de los ingresos de una empresa de comercio electrónico. Este ejemplo proviene del curso de modelado financiero de comercio electrónico de Finanzas.
Paso # 1 Número de pedidos (volumen de ventas)
Como puede ver en la captura de pantalla a continuación, un análisis financiero Certificación FMVA® Únase a más de 350,600 estudiantes que trabajan para empresas como Amazon, JP Morgan y Ferrari t comience el análisis describiendo los pedidos totales que se realizarán para cada uno de los negocios de la empresa canales. Este es un lugar común para comenzar un análisis de abajo hacia arriba, aunque es posible comenzar "más abajo" en algo como el tráfico del sitio web, por ejemplo.
Imagen: Curso de modelado financiero de comercio electrónico de Finanzas.
En este ejemplo, dado que la empresa vende sus productos a través de diferentes canales de marketing, es importante estimar la cantidad de pedidos de cada canal, y los precios y costos pueden variar. En el curso, proporcionamos el tráfico estimado del sitio web y las tasas de conversión para llegar a la cantidad de pedidos.
Paso # 2 Precios de productos / servicios
El siguiente paso es estimar cuánto cobrará la empresa a los clientes por sus productos y / o servicios. Continuando con el curso de comercio electrónico, puede ver que estimamos que la empresa cobra un promedio de $ 275 por pedido en 2016, pero después de los descuentos y promociones, el valor neto por pedido es de $ 193.
Ingresos del paso 3
Con el volumen de pedidos y los precios de venta netos promedio establecidos, podemos calcular los ingresos estimados de la empresa multiplicando el número de pedidos y el precio promedio. Dependiendo del nivel de detalle en su modelo financiero Tipos de modelos financieros Los tipos más comunes de modelos financieros incluyen: modelo de 3 estados, modelo DCF, modelo M&A, modelo LBO, modelo presupuestario. Descubra los 10 tipos principales, es posible que también desee agregar otras suposiciones, como devoluciones, reembolsos, cambios, devoluciones de cargo y otros elementos que pueden resultar netos. También es posible que desee incluir detalles a nivel de cliente, como el total de clientes, la tasa de retención y la tasa de abandono.
Pronóstico de abajo hacia arriba vs.
El enfoque opuesto al pronóstico de abajo hacia arriba se denomina pronóstico de arriba hacia abajo. Esto, que comienza con supuestos amplios como el mercado total direccionable (TAM), el mercado total direccionable (TAM), el mercado total direccionable (TAM), también conocido como mercado total disponible, es la oportunidad general de ingresos que está disponible para un producto o servicio si y cuota de mercado para reducirla a los ingresos. También es un método muy común para construir un pronóstico en modelos financieros y valoración.
Métodos alternativos de pronóstico
Existen varios otros métodos de pronóstico, además del pronóstico de arriba hacia abajo y de abajo hacia arriba, como el análisis de regresión. Análisis de regresión El análisis de regresión es un conjunto de métodos estadísticos que se utilizan para estimar las relaciones entre una variable dependiente y una o más variables independientes. Puede utilizarse para evaluar la fuerza de la relación entre variables y para modelar la relación futura entre ellas. y análisis año tras año (YoY) Plantilla de análisis año tras año (YoY) Esta plantilla de análisis año tras año (YoY) demuestra cómo realizar un análisis YoY en datos financieros. YoY significa año tras año y es un tipo de.
En el análisis de regresión, un analista financiero usa Excel para calcular cómo los cambios en las variables independientes impactan en la variable dependiente (ingresos).
El análisis año tras año es el método más simple de pronóstico en el que un analista observará las tasas de crecimiento históricas y aplicará un porcentaje de la tasa de crecimiento a los ingresos históricos.
Obtenga más información sobre los diferentes métodos de previsión en el curso de Previsión y presupuesto de Finanzas.
Recursos adicionales
Gracias por leer esta guía sobre el método de pronóstico ascendente. Finance es el proveedor oficial de la Certificación de Analista de Valoración y Modelado Financiero (FMVA) ® FMVA® Únase a más de 350,600 estudiantes que trabajan para compañías como Amazon, JP Morgan y la designación Ferrari, diseñada para transformar a cualquiera en un analista financiero de clase mundial. Para obtener más información, estos recursos financieros adicionales serán útiles:
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