¿Qué es el Formulario 11-K?

El formulario 11-K, uno de los muchos requeridos para las empresas que cotizan en bolsa, es un formulario de la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) que debe presentarse anualmente. El formulario incluye información sobre las compras de acciones realizadas por los empleados, así como planes de ahorro que poseen intereses en los valores que están registrados bajo la Ley de Valores de 1933 La Ley de Valores de 1933 La Ley de Valores de 1933 fue la primera ley de valores federal importante aprobada después caída del mercado de 1929. La ley también se conoce como la Ley de Veracidad en Valores, la Ley Federal de Valores o la Ley de 1933. Fue promulgada el 27 de mayo de 1933 durante la Gran Depresión. ... la ley tenía como objetivo corregir algunas de las irregularidades.

Formulario 11-K

El Formulario 11-K es un informe anual especial que se debe presentar junto con el Formulario 10-K 10-K El Formulario 10-K es un informe anual detallado que debe presentarse a la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. (SEC). La presentación proporciona un resumen completo del desempeño de una empresa durante el año. Es más detallado que el informe anual que se envía a los accionistas cada año. El formulario puede ser presentado por el emisor del valor / valores en cuestión. Es especial porque se centra en los planes de compra de acciones de los empleados de acciones emitidas por empresas que cotizan en bolsa que han presentado sus valores bajo la Ley de Valores de 1933 mencionada anteriormente.

Resumen:

  • La SEC requiere el formulario 11-K, de conformidad con la Ley de la SEC de 1934.
  • El formulario proporciona información sobre los planes de compra de acciones de los empleados.
  • La información en el Formulario 11-K es importante porque ayuda a los inversores, o posibles inversores, a determinar qué tan sólida es financiera y estructuralmente una empresa y si vale la pena invertir en ella.

¿Qué se incluye en el formulario 11-K?

El formulario 11-K se presenta de conformidad con la Sección 15d de la Ley de la SEC de 1934. El formulario se conoce alternativamente como Informes anuales de compra de acciones, ahorros y planes similares de los empleados.

La ley estableció una serie de requisitos de presentación para todos los corredores de bolsa y bolsas que manejan planes de acciones de empleados para empresas que cotizan en bolsa. Los requisitos son numerosos e incluyen los siguientes:

  • Requisitos de margen
  • Requisitos de auditoría
  • Todas las solicitudes de poder
  • Acuerdos de divulgación
  • Inscripciones

Aunque no es exactamente el mismo, el formulario Form11-K es similar al Formulario 10-K.

¿Qué es el Formulario 10-K?

El formulario 10-K es otro informe anual que proporciona un resumen completo del desempeño de una empresa durante el año pasado. (Hace que el formulario sea similar al Formulario 10-Q El Formulario 10-Q El Formulario 10-Q es un informe, requerido por la Comisión de Bolsa y Valores (SEC), que todas las empresas públicas deben presentar trimestralmente. El formulario es similar al Formulario 10-K; sin embargo, generalmente contiene menos detalles y los estados financieros incluidos generalmente no están auditados. También se deben presentar tres formularios 10-Q trimestrales cada año).

Es distinto del Formulario 11-K porque se sabe que este último a menudo es algo "manipulado" o disfrazado de una manera que lo hace más atractivo para los accionistas. Dentro del 10-K se incluye información sobre la historia de una empresa (fundamental y financiera), estructura corporativa Estructura corporativa La estructura corporativa se refiere a la organización de diferentes departamentos o unidades de negocios dentro de una empresa. Dependiendo de los objetivos de una empresa y la industria, su capital y subsidiarias, compensación ejecutiva y estados financieros completamente auditados

Las empresas con acciones en una clase en manos de más de 2,000 propietarios y que poseen más de $ 10 millones en activos deben presentar el informe anual 10-K además de otros informes anuales. Se requiere si una empresa negocia valores de forma pública o privada.

Importancia de la Forma 11-K

Las empresas deben presentar un Formulario 11-K, pero los planes de compra de acciones de los empleados deben hacer divulgaciones públicas similares.

¿Porque es esto importante? El objetivo principal del formulario es brindar a los accionistas, y a cualquier persona que esté considerando invertir en una empresa, toda la información financiera y operativa necesaria sobre una empresa. Esto permite a los inversores obtener una visión completa de la empresa y, con suerte, determinar la mejor manera de estructurar sus inversiones en la empresa.

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