¿Qué son los Estándares Globales de Desempeño de Inversiones (GIPS)?

Los Estándares Globales de Desempeño de Inversiones (GIPS) son los estándares éticos seguidos por los administradores de inversiones Currículum de banca de inversión Plantilla de currículum de banca de inversión. Aprenda a redactar un currículum de banca de inversión (analista o asociado) con la guía gratuita y la plantilla de currículum de Finance. El currículum del IB es único. Es importante adaptar su currículum a los estándares de la industria para evitar ser eliminado inmediatamente en relación con la divulgación completa y la representación justa de los resultados de su desempeño de inversión. El CFA Institute formuló los estándares y el Comité Ejecutivo de GIPS es responsable del desarrollo e interpretación de los estándares.

Estándares de desempeño de inversión global Fuente

Tenga en cuenta que la adopción de los estándares es voluntaria. Sin embargo, los GIPS se consideran ampliamente como el estándar de la industria y son adoptados por muchas empresas de gestión de inversiones en todo el mundo. El cumplimiento de los estándares promueve la credibilidad de una empresa y garantiza la uniformidad de los informes para las empresas que operan en varios países.

Estándares globales de desempeño de inversiones - Estándares actuales

A partir de 2018, la última versión de los Estándares de desempeño de inversiones globales es la edición GIPS de 2010. La edición de 2010 incluye tanto requisitos como recomendaciones para empresas de gestión de inversiones y gestores de inversiones. Las empresas deben cumplir con todos los requisitos definidos en el GIPS para reclamar el cumplimiento de los estándares.

Se espera que la (nueva) edición 2020 de GIPS se publique en junio de 2019, con una fecha de vigencia del 1 de enero de 2020.

Componentes del GIPS

La edición actual de Global Investment Performance Standards cubre las siguientes áreas:

1. Disposiciones del GIPS

La sección de disposiciones incluye los principales requisitos y recomendaciones con respecto al cumplimiento, la coherencia de los datos de entrada, la metodología de cálculo, la construcción compuesta, la divulgación y la presentación e informes.

Además, esta sección también comprende los requisitos y recomendaciones específicos para las empresas que operan en el sector inmobiliario y de capital privado, y los titulares de carteras de cuotas de cierre / Cuenta gestionada por separado (SMA).

2. Principios de valoración de GIPS

La segunda parte del GIPS está dedicada a los principios de valoración aplicables. Principios de valoración Los siguientes son los principios de valoración clave que los propietarios de empresas que desean crear valor en su negocio deben conocer. La valoración empresarial implica el. Esta sección incluye la definición de valor razonable de GIPS, así como los requisitos y recomendaciones de valoración. Los principios de valoración garantizan que los cálculos de rendimiento sean transparentes y significativos.

3. Directrices publicitarias de GIPS

La sección de publicidad define los requisitos para las opciones de publicidad que mencionan el cumplimiento de una empresa con las GIPS. Los requisitos incluyen los elementos que deben incorporarse en cualquier material distribuido a los posibles clientes.

4. Verificación

La última sección del GIPS define el procedimiento de verificación del estado del GIPS y los requisitos para el procedimiento. Si bien el proceso de verificación valida la credibilidad de la afirmación de la empresa sobre el cumplimiento de las GIPS, no es un procedimiento obligatorio.

Recursos adicionales

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