¿Qué es un plan de evaluación?

Un plan de evaluación es parte de la planificación de un proyecto. Due Diligence en Project Finance. Due diligence en Project Finance implica la gestión y revisión de los aspectos relacionados con un acuerdo. La debida diligencia garantiza que no surjan sorpresas con respecto a una transacción financiera. El proceso implica un examen completo de la transacción y la preparación de una nota de evaluación crediticia. - la parte relacionada con la decisión de cómo se supervisará y evaluará el proyecto para determinar el éxito y la eficacia del proyecto. Un plan de evaluación eficaz debe mostrar cómo se supervisará el proyecto y cómo se cumplirán sus objetivos.

Tema del plan de evaluación

Para completar o implementar de manera efectiva la mayoría de los proyectos, se necesita un plan de evaluación. Hay dos tipos básicos de planes de evaluación:

  1. Formativo
  2. Sumativo

Plan de evaluación formativa

Se completa un plan de evaluación formativa antes o durante el proyecto. Una evaluación formativa tiene las siguientes características:

  • Evalúa las actividades futuras o continuas de un proyecto.
  • Cubre actividades desde el desarrollo hasta las etapas de implementación
  • Contiene revisiones de investigadores principales, evaluadores y comités de gobierno.

Plan de evaluación sumativa

Un plan de evaluación sumativa “resume” el proyecto. Como tal, se escribe al finalizar un proyecto. Un plan sumativo se caracteriza por tener las siguientes características:

  • Evalúa si las metas que se alcanzaron son las que se establecieron. En caso contrario, la evaluación debe indicar el alcance de la variación y las razones de la misma.
  • Contiene los detalles de los resultados y la información obtenida durante el proyecto.
  • Informa el resultado del proyecto al investigador principal del proyecto, a los evaluadores y a los comités de gobierno. Estructura corporativa La estructura corporativa se refiere a la organización de diferentes departamentos o unidades comerciales dentro de una empresa. Dependiendo de los objetivos de la empresa y la industria

Hay algunos elementos de contenido comunes que deben incluirse en un plan de evaluación independientemente de si se clasifica como formativo o sumativo. Son los siguientes:

  • El proyecto a evaluar
  • Propósito de la evaluación
  • Preguntas clave de evaluación
  • Notación de los métodos utilizados, incluidos los métodos para recopilar y analizar todos los datos necesarios
  • Los informes y revisiones de las partes interesadas e inversionistas Capital contable Capital contable (también conocido como capital contable) es una cuenta en el balance de una empresa que consta de capital social más ganancias retenidas. También representa el valor residual de los activos menos pasivos. Al reordenar la ecuación contable original, obtenemos Capital contable = Activos - Pasivos directamente involucrados en el proyecto
  • Recursos necesarios para financiar y facilitar el proyecto
  • Hallazgos y resultados esperados del proyecto, así como el tiempo esperado del informe final

Pasos en un plan de evaluación

Cómo escribir un plan de evaluación

Antes de redactar un plan de evaluación para su negocio, es recomendable consultar planes previos para ver si se prefieren ciertos formatos. En general, sin embargo, los planes deben incluir métodos como entrevistas, administración de cuestionarios y consultas que se llevarán a cabo durante el proyecto. Otros elementos incluyen:

  1. Título claro : la forma recomendada de escribir el título es escribirlo en una página propia. La página de título debe contener un nombre reconocible del proyecto, las fechas del proyecto y el enfoque general del plan de evaluación.
  1. Usos y usuarios del plan de evaluación - Es fundamental describir claramente el uso del plan de evaluación. Para mayor transparencia y responsabilidad, en esta sección, debe mostrar claramente a los usuarios del plan. Nuevamente, debe describir la participación de las partes interesadas y los financiadores del proyecto en esta misma sección.
  1. Descripción del proyecto : en esta sección, el desarrollador del plan de evaluación debe evaluar críticamente y describir de qué se trata todo el proyecto. Aquí, es esencial indicar en qué se enfoca el proyecto y el proceso para evaluar qué tan exitosamente el proyecto cumplió con sus metas.
  1. Metodología : en esta sección, un plan de evaluación debe indicar claramente los métodos que se utilizarán para recopilar datos, las fuentes de datos esperadas y las funciones y responsabilidades de cada participante en el proyecto. Esta es la sección que también debe describir qué métodos se utilizarán para garantizar que el proyecto se complete con éxito.
  1. Análisis : esta sección contiene un análisis completo del proyecto. Mostrará los hallazgos y las razones de cualquier resultado inesperado. También puede contener análisis de datos realizados antes de la finalización de la proyección y cómo afectó la continuación del proyecto.
  1. Plan para compartir : en la mayoría de los casos, la sección del plan para compartir a menudo se pasa por alto, a pesar de que puede desempeñar un papel importante. Hacia el final del plan, debe haber una forma adecuada de compartir los hallazgos de la evaluación. Esta sección también debe indicar cómo los hallazgos y resultados del proyecto llegarán (se informarán a) las partes interesadas involucradas.

La importancia de un plan de evaluación

  1. Un plan de evaluación es un activo valioso que puede ayudar a garantizar que un proyecto se desarrolle sin problemas. Un plan bien documentado establece los roles de todos los participantes en el proyecto y las fuentes de todos los recursos. Esto implica que debería haber retrasos mínimos. ya que todo debería haber sido comunicado con anticipación. Además, si el plan establece claramente las fechas en las que deben llevarse a cabo actividades específicas, se alentará a los participantes involucrados a cumplir con el cronograma.
  2. Un buen plan de evaluación debe tener en cuenta el buen funcionamiento del proyecto desde sus etapas iniciales hasta su finalización.
  1. Un plan de evaluación eficaz también garantizará mejores resultados en próximos proyectos de la misma naturaleza.
  1. Un plan de evaluación bien documentado mejora la transparencia y la responsabilidad. Los participantes, contratistas y partes interesadas involucrados comparten el plan entre ellos. La sección de metodología describe y describe claramente cómo obtuvieron cada hallazgo y resultado.
  1. La práctica de utilizar planes de evaluación debería mejorar el éxito y la eficacia de los proyectos emprendidos por una organización. Si los planes están bien documentados y archivados, la organización puede aprender de proyectos anteriores y ser capaz de medir mejor el éxito de ciertos proyectos y prácticas de proyectos. Los planes también pueden ser útiles para ayudar a la fundación u organización a tomar decisiones críticas. Esto se debe a que la información del plan no solo se recopila al azar, sino que se obtiene después de una investigación y evaluación exhaustivas del proyecto.

Para llevar

  • Un plan de evaluación escrito es bueno para referencias futuras y para una mayor transparencia y responsabilidad.
  • Se recomienda que los datos registrados en el plan sean cuantitativos. Sin embargo, la incorporación de datos tanto cualitativos como cuantitativos es importante.
  • La información en el plan de evaluación que describe los insumos, los productos y las actividades del proyecto o programa es vital. Una tabla a menudo facilita la obtención de información de un vistazo.
  • Sea breve y directo en las descripciones.
  • Es aconsejable que el plan de evaluación sea sencillo y conciso. La información debe obtenerse fácilmente del plan.

Recursos adicionales

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  • Umbral de materialidad de la auditoría en las auditorías El umbral de materialidad en las auditorías se refiere al punto de referencia utilizado para obtener una seguridad razonable de que una auditoría no detecta ninguna incorrección material que
  • Informe de diligencia debida de diligencia debida Ejemplo de informe de diligencia debida sobre transacciones de fusiones y adquisiciones. Este informe de DD es para la debida diligencia de fusiones y adquisiciones y proporciona una lista de preguntas que deben responderse antes del cierre. Un informe de diligencia debida se envía como un memorando interno a los miembros del equipo ejecutivo que están evaluando la transacción y es un requisito para cerrar el trato.
  • Período de recuperación Período de recuperación El período de recuperación muestra cuánto tiempo le toma a una empresa recuperar una inversión.
  • Plantilla de presupuesto de proyecto Plantilla de presupuesto de proyecto Esta plantilla de presupuesto de proyecto le proporciona una herramienta para resumir el presupuesto de costos de un proyecto. El presupuesto del proyecto es una herramienta utilizada por los directores de proyecto para estimar el costo total de un proyecto. Una plantilla de presupuesto del proyecto incluye una estimación detallada de todos los costos en los que es probable que se incurra antes de que se complete el proyecto.

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