¿Qué es Value Date?

La fecha de valor se refiere a la fecha en que se realiza una transacción o cuando el valor de los activos o el dinero entra en vigencia. también se utiliza para determinar el valor actual de un producto con un precio fluctuante.

Fecha valor

Resumen

  • La fecha de valor se refiere a la fecha en que se realiza una transacción o cuando el valor de los activos o el dinero entra en vigencia.
  • En la banca, las fechas de valor suelen referirse a la fecha en la que los titulares de cuentas pueden utilizar los fondos de los cheques depositados.
  • En los mercados de divisas, la fecha de valor se refiere a la fecha en la que se espera liquidar una operación.

¿Cómo se utilizan las fechas de valor en los negocios?

El uso y la importancia de las fechas de valor difieren ligeramente en varios escenarios, como en la banca, el comercio y la contabilidad Filosofía de la contabilidad La filosofía de la contabilidad abarca las reglas, conceptos e ideas generales que rodean la preparación y auditoría de las cuentas y finanzas.

Fechas de valor en la banca

En banca, las fechas de valor se refieren a la fecha en que los titulares de cuentas pueden usar fondos de cheques depositados que ya pasaron por el ciclo de compensación del banco. Para comprender mejor el concepto, primero debemos comprender cómo funciona el ciclo de compensación.

Cuando un individuo (beneficiario) deposita por primera vez un cheque en su banco, el banco acreditará en la cuenta del beneficiario el monto indicado en el cheque.

Sin embargo, el banco no ha recibido el dinero, ya que todavía necesitan cobrar los fondos del banco de la otra parte (asumiendo que las partes involucradas utilizan dos instituciones financieras separadas). El banco enfrenta el riesgo de incurrir en un flujo de efectivo negativo. Flujo de efectivo El flujo de efectivo (CF) es el aumento o la disminución de la cantidad de dinero que tiene una empresa, institución o individuo. En finanzas, el término se usa para describir la cantidad de efectivo (moneda) que se genera o consume en un período de tiempo determinado. Hay muchos tipos de CF si el beneficiario usa inmediatamente el efectivo del cheque.

Para evitar tal situación, el banco hará una estimación del día en que espera recibir los fondos del otro banco, llamado fecha valor. El beneficiario solo puede usar los fondos después de la fecha de valor; antes de la fecha de valor, los fondos se mantienen en la cuenta del beneficiario.

La fecha de valor es unos días después de la fecha del libro, pero para los clientes bancarios más grandes, es posible negociar un tiempo anterior antes de que se alcance la fecha de valor.

Fechas de valor en el comercio

En moneda extranjera Cambio de moneda El tipo de cambio (Forex o FX) es la conversión de una moneda en otra a una tasa específica conocida como tasa de cambio. Las tasas de conversión para casi todas las monedas flotan constantemente, ya que son impulsadas por las fuerzas del mercado de oferta y demanda. mercados, la fecha de valor se refiere a la fecha en la que se espera liquidar una operación.

Para transacciones al contado, o aquellas que involucran la venta o compra de moneda por otro, la fecha de valor suele ser dos días hábiles después de la fecha en que se acordaron la transacción y los tipos de cambio.

La fecha valor es la fecha en la que se negocian las dos monedas y no la fecha del acuerdo. Por supuesto, los dos días hábiles no incluyen sábados, domingos o feriados públicos (bancarios) en ninguno de los dos países de las monedas involucradas.

Para las transacciones a plazo de divisas, la fecha de valor se refiere a la fecha acordada por ambas partes para la entrega de fondos, pero a diferencia de las transacciones al contado, esta fecha puede ocurrir en cualquier momento después de la firma del contrato.

En los mercados de bonos, la fecha de valor es una de las piezas clave de información que se utiliza para calcular el interés acumulado en un bono. El cálculo de intereses devengados tiene en cuenta tres fechas importantes: la fecha de negociación, la fecha de liquidación y la fecha de valor.

La fecha de negociación se refiere a la fecha en que se realiza una transacción. La fecha de liquidación es la fecha en que se completa la transacción. La fecha valor es la misma que la fecha de liquidación.

Si bien la fecha de liquidación solo puede caer en un día hábil, la fecha valor (en el caso de calcular los intereses devengados) puede caer en cualquier fecha del mes.

Fechas de valor en contabilidad

En contabilidad, la fecha de valor se refiere a la fecha en que una cuenta entra en vigencia. Es la fecha según la cual los activos están disponibles para el propietario de la cuenta cuando los asientos de crédito dejan de estar disponibles para el propietario de la cuenta en los casos de asientos de débito.

Es la fecha legalmente vinculante de una transacción de flujo operativo y define la fecha de inicio para calcular los intereses devengados y diferidos y otros elementos. La fecha de valor debe mantenerse distinta de la fecha de publicación.

Más recursos

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  • Período de liquidación Periodo de liquidación La fecha de liquidación es un término utilizado en la industria de valores para referirse al período entre la fecha de la transacción cuando se ejecuta una orden y la liquidación
  • Transacciones contables Transacciones contables Las transacciones contables se refieren a cualquier actividad comercial que tenga un efecto directo en el estado financiero y los estados financieros de la empresa. Es imperativo recordar que toda transacción debe mostrar el equilibrio entre el activo y el pasivo, o el débito y el crédito.
  • Fundamentos bancarios Fundamentos bancarios Los fundamentos bancarios se refieren a los conceptos y principios relacionados con la práctica bancaria. La banca es una industria que se ocupa de las facilidades crediticias, el almacenamiento de efectivo, las inversiones y otras transacciones financieras. La industria bancaria es uno de los impulsores clave de la mayoría de las economías.
  • Pronóstico del flujo de efectivo Pronóstico del flujo de efectivo Este artículo sobre el pronóstico del flujo de efectivo es la última parte del modelo de pronóstico financiero de cuatro pasos en Excel.

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