Una revisión crediticia anual es un proceso de revisión que los prestamistas realizan en las cuentas corrientes con crédito pendiente. Acreedores, como bancos Los principales bancos de EE. UU. Según la Corporación Federal de Seguros de Depósitos de EE. UU., En febrero de 2014 había 6.799 bancos comerciales asegurados por la FDIC en EE. UU. El banco central del país es el Banco de la Reserva Federal, que se creó Con la aprobación de la Ley de la Reserva Federal en 1913, los burós de crédito y las empresas de servicios financieros realizan evaluaciones de clientes individuales y corporativos para evaluar su nivel de riesgo y su capacidad para cumplir continuamente las obligaciones crediticias pendientes. Con base en los hallazgos de la revisión crediticia, el acreedor puede tomar decisiones sobre si extender el crédito o cesar cualquier relación existente con el cliente.
En la industria de préstamos comerciales, la revisión crediticia toma la forma de un monitoreo de cuenta, donde el prestamista revisa los préstamos vigentes pendientes de forma periódica, ya sea trimestralmente, semestralmente o anualmente. El objetivo de la revisión es garantizar que todos los préstamos pendientes se otorgaron de acuerdo con las normas y reglas de la empresa. El prestamista también verifica el no deterioro de la capacidad crediticia. Capacidad crediticia La capacidad crediticia, en pocas palabras, es cuán "digno" o merecedor es un crédito. Si un prestamista confía en que el prestatario cumplirá con su obligación de deuda de manera oportuna, se considera que el prestatario es solvente. de los prestatarios con líneas de crédito pendientes.
Sumario rápido
- Una revisión crediticia anual es una evaluación anual realizada por prestamistas y acreedores sobre clientes con un préstamo o líneas de crédito pendientes.
- Los resultados de la revisión crediticia ayudan al prestamista a tomar una decisión sobre si extender el crédito o dejar de otorgarlo al prestatario.
- Los prestamistas también realizan revisiones crediticias para determinar si los clientes con crédito pendiente cumplen con los criterios y estándares de préstamos existentes.
Propósitos de la revisión crediticia anual
Las siguientes son las principales razones por las que los prestamistas y acreedores realizan una revisión crediticia anual:
1. Evaluar la solvencia de posibles prestatarios
Un acreedor puede utilizar la revisión crediticia como una herramienta para evaluar la capacidad de un cliente para realizar los pagos de capital e intereses a tiempo. Para los clientes existentes con préstamos pendientes, el acreedor está interesado en saber si aún cumplen con los requisitos del préstamo y los criterios de préstamo y si sus circunstancias financieras podrían haber cambiado.
Los hallazgos pueden ayudar al acreedor a revisar las líneas de crédito con el objetivo de aumentar o reducir los montos disponibles para los clientes. El acreedor también puede evaluar la solidez financiera de los nuevos prestatarios para determinar su capacidad para devolver el monto del préstamo más los intereses de manera oportuna.
Dependiendo de los resultados de las evaluaciones, el prestamista puede decidir aprobar o rechazar la solicitud de préstamo.
2. Examinar el historial crediticio del posible prestatario
Los acreedores también pueden realizar revisiones crediticias con el objetivo de examinar el historial crediticio de un prestatario para conocer su historial en términos de la cantidad de crédito que han pedido prestado en el pasado, patrones de pago, historial de impagos y ejecuciones hipotecarias, etc. El prestamista puede obtenga el informe de crédito de una de las tres agencias de crédito principales, es decir, Transunion, Experian y Equifax.
El informe de crédito proporciona información sobre todos los prestamistas que han otorgado crédito al cliente, historial de pagos, límites de crédito y la coherencia en el pago oportuno entre los diferentes acreedores. Luego, el prestamista puede usar la información para tomar una decisión sobre si aprobar o rechazar la solicitud de préstamo, según el nivel de riesgo evaluado y el historial crediticio pasado.
3. Revelar datos negativos sobre los prestatarios
El acreedor también puede utilizar la revisión crediticia anual para examinar el estado financiero de un prestatario y encontrar información negativa relacionada con su historial crediticio anterior. Por ejemplo, si el prestamista descubre que un prestatario con un préstamo pendiente tiene un historial de declaraciones de quiebra, juicios monetarios, ejecuciones hipotecarias, etc., es posible que la línea de crédito deba ser reevaluada para reflejar la nueva información.
La presencia de información negativa en el informe crediticio de un prestatario presenta un mayor riesgo para el prestamista, y el prestamista puede optar por rechazar más solicitudes de préstamo o reducir la línea de crédito disponible para el prestatario.
Información recopilada durante la revisión crediticia anual
Cuando los prestamistas otorgan crédito para diferentes tipos de préstamos, como hipotecas, préstamos para automóviles y préstamos personales, recopilan tipos específicos de datos sobre el prestatario durante la revisión crediticia. El prestamista analiza los estados financieros del prestatario para tener una idea de la estructura de capital. Estructura de capital La estructura de capital se refiere a la cantidad de deuda y / o capital que emplea una empresa para financiar sus operaciones y financiar sus activos. La estructura de capital de una empresa, el desempeño de la administración, las tasas de rotación de inventario. Índice de rotación de inventario El índice de rotación de inventario, también conocido como índice de rotación de existencias, es un índice de eficiencia que mide la eficiencia con la que se administra el inventario.La fórmula del índice de rotación de inventario es igual al costo de los bienes vendidos dividido por el inventario total o promedio para mostrar cuántas veces se “cambia” o vende el inventario durante un período. , utilidades retenidas, pasivos existentes a corto y largo plazo, etc.
La mayoría de los prestamistas están interesados en recopilar la siguiente información durante la revisión crediticia:
1. Adecuación de las garantías
Al realizar una revisión crediticia anual, el prestamista está interesado en conocer la idoneidad de la garantía comprometida para el préstamo. Específicamente, el prestamista determina si el valor razonable Valor razonable El valor razonable se refiere al valor real de un activo (un producto, una acción o un valor) acordado tanto por el vendedor como por el comprador. El valor razonable es aplicable a un producto que se vende o comercializa en el mercado al que pertenece o en condiciones normales, y no a uno que se está liquidando. de la garantía es suficiente para cubrir el monto total del préstamo en caso de que el prestatario incumpla.
Si la valoración de la garantía por parte del prestatario no es satisfactoria, el prestamista puede instituir una valoración independiente del activo para determinar su valor estimado después de tener en cuenta los costos de depreciación. El prestamista también puede verificar la propiedad de la garantía solicitando al prestatario que presente documentos de prueba de propiedad, como título de propiedad, libro de registro, etc.
2. Capital
Al otorgar crédito a un prestatario, el prestamista puede dar preferencia a los prestatarios con capital de reserva proveniente de ahorros, inversiones o bienes raíces. El capital de reserva se puede utilizar para reembolsar el préstamo en caso de que fracase el negocio / actividad que se financia.
En el caso de préstamos personales, los prestamistas pueden aprobar fácilmente créditos a personas con una fuente adicional de capital además de los ingresos del hogar. La disponibilidad de capital adicional también puede demostrar la capacidad de un prestatario para administrar sus finanzas de manera eficiente.
3. Objeto del préstamo
La revisión de crédito puede implicar observar el propósito del préstamo o cómo el prestatario pretende utilizar los fondos. El prestamista está interesado en financiar proyectos viables que generen un rendimiento suficiente para ayudar a financiar el préstamo. Si el propósito del préstamo no es factible o no está indicado, existe un mayor riesgo de incumplimiento por parte del prestamista y el prestamista puede rechazar la solicitud.
Además, cuando el propósito del préstamo es financiar un proyecto con un impacto social en la comunidad, el prestamista puede aceptar otorgar crédito en función del impacto social del proyecto en la comunidad.
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