La hoja de referencia de ratios financieros de Finance es un libro electrónico en formato pdf, disponible para que cualquiera lo descargue de forma gratuita. La hoja de referencia repasa los ratios financieros esenciales Glosario de ratios de análisis financiero Glosario de términos y definiciones para términos comunes de ratios de análisis financiero. Es importante comprender estos importantes términos. que utiliza un rol de analista financiero para analizar una empresa. A continuación se muestra una imagen de la pirámide de ratios, una herramienta común utilizada por los profesionales de la industria para analizar la eficiencia, la rentabilidad y los ratios de rentabilidad de una empresa Los ratios de rentabilidad son métricas financieras utilizadas por analistas e inversores para medir y evaluar la capacidad de una empresa para generar ingresos ( ganancias) en relación con los ingresos, los activos del balance general, los costos operativos y el capital contable durante un período de tiempo específico.Muestran qué tan bien una empresa utiliza sus activos para producir beneficios y solvencia. Solvencia La solvencia es la capacidad de una empresa para cumplir con sus obligaciones financieras a largo plazo. Cuando los analistas desean saber más sobre la solvencia de una empresa, miran el valor total de sus activos en comparación con el total de pasivos mantenidos. y mostrar cómo están interconectados.
Pirámide de proporciones
Imagen : Pirámide de ratios del curso de análisis financiero de Finanzas
Descarga gratuita de PDF - Hoja de referencia de ratios financieros
En este libro electrónico encontrará los siguientes índices financieros:
Ratios de liquidez
- Razón actual / Razón de capital de trabajo Fórmula de razón actual La fórmula de Razón actual es = Activo corriente / Pasivo corriente. El índice actual, también conocido como índice de capital de trabajo, mide la capacidad de una empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo que vencen dentro de un año. El índice considera el peso del activo circulante total frente al pasivo circulante total. Indica la salud financiera de una empresa.
- Razón rápida / Prueba ácida Razón rápida La razón rápida, también conocida como prueba ácida, mide la capacidad de una empresa para pagar sus pasivos a corto plazo con activos fácilmente convertibles en efectivo.
- Índice de efectivo Índice de efectivo El índice de efectivo, a veces denominado índice de activos en efectivo, es una métrica de liquidez que indica la capacidad de una empresa para pagar obligaciones de deuda a corto plazo con su efectivo y equivalentes de efectivo. En comparación con otros índices de liquidez, como el índice actual y el índice rápido, el índice de efectivo es una medida más estricta y conservadora.
- Tiempos de interés devengado Tiempos de interés devengado El índice de tiempos de interés devengado (TIE) mide la capacidad de una empresa para cumplir con sus obligaciones de deuda de forma periódica. Este índice se puede calcular dividiendo el EBIT de una empresa por sus gastos por intereses periódicos. La relación muestra el número de veces que una empresa puede realizar sus pagos periódicos de intereses.
- Relación de Capex a Efectivo Operativo Índice de CAPEX a Efectivo Operativo El índice de CAPEX a Efectivo Operativo evalúa qué parte del flujo de efectivo de las operaciones de una empresa se dedica a gastos de capital. Tales inversiones implican participar en proyectos intensivos en capital, como expandir una instalación de producción, lanzar una nueva línea de productos o reestructurar una división.
- Índice de intervalo defensivo Índice de intervalo defensivo El índice de intervalo defensivo (DIR) es un índice de liquidez financiera que indica cuántos días puede operar una empresa sin necesidad de recurrir a fuentes de capital distintas de sus activos corrientes. También se conoce como la relación de intervalo de defensa básica (BDIR) o la relación de período de intervalo defensivo (DIPR).
- Índice de flujo de efectivo operativo Plantilla de índice de flujo de efectivo operativo Esta plantilla de índice de flujo de efectivo operativo le mostrará cómo calcular el índice de flujo de efectivo operativo, derivado de la fórmula: flujo de efectivo operativo
- Veces el interés devengado (base de efectivo) Relación multiplicado por el interés devengado (efectivo) El índice de veces el interés ganado (base de efectivo) (TIE-CB) es muy similar al índice de horas devengado por intereses. El índice mide la capacidad de una empresa para realizar pagos periódicos de intereses sobre su deuda. La principal diferencia es que Times Interest Earned (Cash Base) utiliza el flujo de efectivo operativo ajustado en su cálculo en lugar de las ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT).
Ratios de eficiencia
- Rotación de cuentas por cobrar Índice de rotación de cuentas por cobrar El índice de rotación de cuentas por cobrar, también conocido como índice de rotación del deudor, es un índice de eficiencia que mide la eficiencia con la que una empresa está recaudando ingresos y, por extensión, la eficiencia con la que utiliza sus activos. El índice de rotación de cuentas por cobrar mide el número de veces durante un período determinado ... Fórmula para
- Días de cuentas por cobrar Días de ventas pendientes de ventas Días de ventas pendientes (DSO) representa el número promedio de días que las ventas a crédito tardan en convertirse en efectivo, o el tiempo que tarda una empresa en cobrar sus cuentas por cobrar. El DSO se puede calcular dividiendo el total de cuentas por cobrar durante un cierto período de tiempo por el total de ventas netas a crédito.
- Índice de rotación de activos Índice de rotación de activos El índice de rotación de activos, también conocido como índice de rotación de activos total, mide la eficiencia con la que una empresa utiliza sus activos para producir ventas. Una empresa con un alto índice de rotación de activos opera de manera más eficiente en comparación con competidores con un índice más bajo.
- Índice de rotación de inventario Índice de rotación de inventario El índice de rotación de inventario, también conocido como índice de rotación de existencias, es un índice de eficiencia que mide la eficiencia con la que se gestiona el inventario. La fórmula del índice de rotación de inventario es igual al costo de los bienes vendidos dividido por el inventario total o promedio para mostrar cuántas veces se “cambia” o vende el inventario durante un período.
- Días de rotación de inventario (ventas diarias en inventario) Días de ventas en inventario (DSI) Días de ventas en inventario (DSI), a veces conocidas como días de inventario o días en inventario, es una medida del número promedio de días o tiempo
- Relación de Capex a Efectivo Operativo Índice de CAPEX a Efectivo Operativo El índice de CAPEX a Efectivo Operativo evalúa qué parte del flujo de efectivo de las operaciones de una empresa se dedica a gastos de capital. Tales inversiones implican participar en proyectos intensivos en capital, como expandir una instalación de producción, lanzar una nueva línea de productos o reestructurar una división.
Ratios de apalancamiento
- Relación de deuda a capital Relación de deuda a capital La relación de deuda a capital es una relación de apalancamiento que calcula el valor de la deuda total y los pasivos financieros contra el capital total de los accionistas.
- Ratio de equidad
- Relación de deuda Relación de deuda a activos La relación de deuda a activos es una relación de apalancamiento que ayuda a cuantificar el grado en que las operaciones de una empresa se financian con deuda. En muchos casos, un índice de apalancamiento alto también es indicativo de un mayor grado de riesgo financiero. Esto se debe a que una empresa que está fuertemente apalancada enfrenta una mayor probabilidad de incumplir sus préstamos.
Hoja de referencia de ratios financieros: ratios de rentabilidad
- Ratio de margen de beneficio bruto Ratio de margen bruto El ratio de margen bruto, también conocido como ratio de margen de beneficio bruto, es un ratio de rentabilidad que compara el beneficio bruto de una empresa con sus ingresos.
- Margen de beneficio neto Margen de beneficio neto El margen de beneficio neto (también conocido como "Margen de beneficio" o "Relación de margen de beneficio neto") es una relación financiera que se utiliza para calcular el porcentaje de beneficio que una empresa produce de sus ingresos totales. Mide la cantidad de beneficio neto que obtiene una empresa por dólar de ingresos obtenidos.
- Rendimiento de los activos (ROA) Rendimiento de los activos y fórmula de ROA Fórmula de ROA. El retorno de los activos (ROA) es un tipo de métrica de retorno de la inversión (ROI) que mide la rentabilidad de una empresa en relación con sus activos totales. Esta relación indica qué tan bien se está desempeñando una empresa al comparar las ganancias (ingresos netos) que genera con el capital que invierte en activos.
- Retorno sobre el capital empleado (ROCE) Retorno sobre el capital empleado (ROCE) Retorno sobre el capital empleado (ROCE), un índice de rentabilidad, mide la eficiencia con la que una empresa utiliza su capital para generar ganancias. El retorno del capital
- Retorno sobre el capital (ROE) Rendimiento sobre el capital (ROE) El rendimiento sobre el capital (ROE) es una medida de la rentabilidad de una empresa que toma el rendimiento anual (ingreso neto) de una empresa dividido por el valor de su capital social total (es decir, 12%) . El ROE combina el estado de resultados y el balance general, ya que la utilidad o ganancia neta se compara con el capital contable.
- Margen de utilidad operativa Margen de utilidad operativa El margen de utilidad operativa es un índice de rentabilidad o rendimiento que refleja el porcentaje de ganancia que una empresa produce de sus operaciones, antes de restar impuestos y cargos por intereses. Se calcula dividiendo la utilidad operativa por los ingresos totales y expresando como porcentaje.
Ratios de valoración múltiple
- Relación precio beneficio (P / E) Relación precio beneficio La relación precio beneficio (P / E Ratio) es la relación entre el precio de las acciones de una empresa y las ganancias por acción. Les da a los inversionistas una mejor idea del valor de una empresa. El P / E muestra las expectativas del mercado y es el precio que debe pagar por unidad de ganancias actuales (o futuras)
- Relación EV / EBITDA EV / EBITDA EV / EBITDA se utiliza en la valoración para comparar el valor de negocios similares mediante la evaluación de su valor empresarial (EV) al múltiplo de EBITDA en relación con un promedio. En esta guía, desglosaremos el múltiplo EV / EBTIDA en sus diversos componentes y le explicaremos cómo calcularlo paso a paso.
- Relación EV / EBIT Relación EV / EBIT La relación valor empresarial a ganancias antes de intereses e impuestos (EV / EBIT) es una métrica que se utiliza para determinar si una acción tiene un precio demasiado alto o demasiado bajo en
- Relación EV / Ingresos Valor de empresa (EV) a Múltiplo de ingresos El Valor de empresa (EV) a Múltiplo de ingresos es una métrica de valoración utilizada para valorar una empresa dividiendo su valor de empresa (capital más deuda menos efectivo) por sus ingresos anuales. El múltiplo de EV a Ingresos se usa comúnmente para
Hoja de referencia de ratios financieros: uso de ratios en el análisis financiero
Hay varios tipos de análisis financiero Tipos de análisis financiero El análisis financiero implica el uso de datos financieros para evaluar el desempeño de una empresa y hacer recomendaciones sobre cómo puede mejorar en el futuro. Los Analistas Financieros principalmente realizan su trabajo en Excel, utilizando una hoja de cálculo para analizar datos históricos y hacer proyecciones. Tipos de Análisis Financiero, y el uso de ratios es un aspecto indispensable de todos ellos. Esta hoja de referencia es una fuente de información concisa y organizada sobre los ratios esenciales para el análisis financiero. Se puede utilizar como referencia rápida a la información. Los ratios son una poderosa herramienta analítica para realizar análisis transversales y de series de tiempo, ya que los ratios se pueden comparar entre períodos de tiempo e industrias. Sin embargo, también es importante estar consciente de las limitaciones del análisis de razones.Limitaciones del análisis de razones El análisis de razones es una técnica de análisis financiero para comparar datos de estados financieros con el historial o la competencia. Se centra en ratios que reflejan la rentabilidad, la eficiencia, el apalancamiento financiero y otra información vital sobre una empresa. Las limitaciones del análisis de razones son
Recursos adicionales
Esta hoja de referencia de ratios financieros es una excelente manera de impulsar sus conocimientos de análisis financiero. Ya sea que sea un estudiante principiante o intermedio, este libro es una excelente manera de obtener mucha información en un formato altamente organizado. Y la mejor parte es ... ¡es 100% gratis! Obtenga el pdf de ratios financieros ahora!
Para obtener más información y avanzar en su carrera, consulte estos recursos financieros adicionales gratuitos:
- Todos los libros electrónicos de finanzas
- Fundamentos del análisis financiero
- Preguntas de la entrevista de finanzas Preguntas de la entrevista de finanzas Preguntas y respuestas de la entrevista de finanzas. Esta lista incluye las preguntas y respuestas de entrevistas más comunes y frecuentes para trabajos y carreras financieras. Hay dos categorías principales: conductuales y técnicas.
- Curso de Fundamentos de Análisis Financiero
