Las instituciones financieras utilizaron modelos de análisis de riesgo crediticio para determinar la probabilidad de incumplimiento. Probabilidad de incumplimiento La probabilidad de incumplimiento (PD) es la probabilidad de que un prestatario no cumpla con los pagos de préstamos y se utiliza para calcular la pérdida esperada de una inversión. de un prestatario potencial. Los modelos proporcionan información sobre el nivel de riesgo crediticio de un prestatario en un momento determinado. Si el prestamista no detecta el riesgo crediticio por adelantado, lo expone al riesgo de incumplimiento y pérdida de fondos. Los prestamistas se basan en la validación proporcionada por los modelos de análisis de riesgo crediticio para tomar decisiones de préstamo clave sobre si otorgar o no crédito al prestatario y el crédito a cargar.
Con la continua evolución de la tecnología, los bancos están continuamente investigando y desarrollando formas efectivas de modelar el riesgo crediticio. Un número creciente de instituciones financieras está invirtiendo en nuevas tecnologías y recursos humanos para hacer posible la creación de modelos de riesgo crediticio utilizando lenguajes de aprendizaje automático, como Python y otros lenguajes amigables con la analítica. Garantiza que los modelos creados produzcan datos precisos y científicos.
Sumario rápido
- El modelado del riesgo crediticio es una técnica utilizada por los prestamistas para determinar el nivel de riesgo crediticio asociado con la concesión de crédito a un prestatario.
- Los modelos de análisis de riesgo crediticio pueden basarse en análisis de estados financieros, probabilidad de incumplimiento o aprendizaje automático.
- Los altos niveles de riesgo crediticio pueden afectar negativamente al prestamista al aumentar los costos de cobranza y alterar la consistencia de los flujos de efectivo.
¿Qué es el riesgo crediticio?
El riesgo crediticio surge cuando un prestatario corporativo o individual no cumple con sus obligaciones de deuda. Es la probabilidad de que el prestamista no reciba los pagos de capital e intereses de una deuda requerida para pagar la deuda extendida a un prestatario.
Por parte del prestamista, el riesgo de crédito interrumpirá sus flujos de efectivo y también aumentará los costos de cobranza, ya que el prestamista puede verse obligado a contratar una agencia de cobranza de deudas para hacer cumplir la cobranza. La pérdida puede ser parcial o total, cuando el prestamista incurre en una pérdida de parte del préstamo o de la totalidad del préstamo otorgado al prestatario.
La tasa de interés cobrada por un préstamo sirve como recompensa para el prestamista por aceptar asumir el riesgo crediticio. En un sistema de mercado eficiente, los bancos cobran una alta tasa de interés por préstamos de alto riesgo como una forma de compensar el alto riesgo de incumplimiento. Por ejemplo, un prestatario corporativo con un ingreso estable y un buen historial crediticio puede obtener crédito a una tasa de interés más baja que la que se le cobraría a los prestatarios de alto riesgo.
Por el contrario, al realizar transacciones con un prestatario corporativo con un historial crediticio deficiente, el prestamista puede decidir cobrar una tasa de interés alta por el préstamo o rechazar la solicitud de préstamo por completo. Los prestamistas pueden utilizar diferentes métodos para evaluar el nivel de riesgo crediticio de un posible prestatario a fin de mitigar las pérdidas y evitar retrasos en los pagos.
Tipos de riesgo crediticio
Los siguientes son los principales tipos de riesgos crediticios:
1. Riesgo de incumplimiento crediticio
El riesgo de incumplimiento crediticio ocurre cuando el prestatario no puede pagar la obligación del préstamo en su totalidad o cuando el prestatario ya ha pasado 90 días de la fecha de vencimiento del pago del préstamo. El riesgo de incumplimiento crediticio puede afectar a todas las transacciones financieras sensibles al crédito, tales como préstamos, bonos, valores y derivados. Derivados Los derivados son contratos financieros cuyo valor está vinculado al valor de un activo subyacente. Son instrumentos financieros complejos que se utilizan para diversos fines, incluida la cobertura y el acceso a activos o mercados adicionales. .
El nivel de riesgo de incumplimiento puede cambiar debido a un cambio económico más amplio. También puede deberse a un cambio en la situación económica del prestatario, como un aumento de la competencia o una recesión, que puede afectar la capacidad de la empresa para reservar pagos de capital e intereses del préstamo.
2. Riesgo de concentración
El riesgo de concentración es el nivel de riesgo que surge de la exposición a una sola contraparte o sector, y ofrece el potencial de producir grandes cantidades de pérdidas que pueden amenazar las operaciones centrales del prestamista. El riesgo resulta de la observación de que las carteras más concentradas carecen de diversificación Diversificación La diversificación es una técnica de asignación de recursos o capital de la cartera a una variedad de inversiones El objetivo de la diversificación es mitigar las pérdidas y, por lo tanto, los rendimientos de los activos subyacentes están más correlacionados .
Por ejemplo, un prestatario corporativo que depende de un comprador importante para sus productos principales tiene un alto nivel de riesgo de concentración y tiene el potencial de incurrir en una gran cantidad de pérdidas si el comprador principal deja de comprar sus productos.
3. Riesgo país
El riesgo país es el riesgo que ocurre cuando un país congela las obligaciones de pago en moneda extranjera, lo que resulta en un incumplimiento de sus obligaciones. El riesgo está asociado con la inestabilidad política y el desempeño macroeconómico del país, lo que puede afectar negativamente el valor de sus activos o ganancias operativas. Los cambios en el entorno empresarial afectarán a todas las empresas que operan en un país en particular.
Factores que afectan el modelado del riesgo crediticio
Para minimizar el nivel de riesgo crediticio, los prestamistas deben pronosticar el riesgo crediticio con mayor precisión. A continuación se enumeran algunos de los factores que los prestamistas deben considerar al evaluar el nivel de riesgo crediticio:
1. Probabilidad de incumplimiento (POD)
La probabilidad de incumplimiento, a veces abreviada como POD, es la probabilidad de que un prestatario no cumpla con sus obligaciones crediticias. Para los prestatarios individuales, el POD se basa en una combinación de dos factores, es decir, el puntaje crediticio y la relación deuda-ingresos Relación deuda-ingresos La relación deuda-ingresos (DTI) es una métrica utilizada por los acreedores para determinar capacidad de un prestatario para pagar sus deudas y hacer pagos de intereses.
El POD para prestatarios corporativos se obtiene de agencias de calificación crediticia. Si el prestamista determina que un prestatario potencial demuestra una menor probabilidad de incumplimiento, el préstamo vendrá con una tasa de interés baja y un pago inicial bajo o nulo. El riesgo se gestiona en parte mediante la pignoración de garantías contra el préstamo.
2. Pérdida en caso de incumplimiento (LGD)
La pérdida por incumplimiento (LGD) se refiere a la cantidad de pérdida que sufrirá un prestamista en caso de que un prestatario no cumpla con el préstamo. Por ejemplo, suponga que dos prestatarios, A y B, tienen la misma relación deuda-ingresos y un puntaje crediticio idéntico. El prestatario A toma un préstamo de $ 10,000 mientras que B toma un préstamo de $ 200,000.
Los dos prestatarios se presentan con diferentes perfiles crediticios, y el prestamista corre el riesgo de sufrir una pérdida mayor cuando el prestatario B incumple, ya que este último debe una cantidad mayor. Aunque no existe una práctica estándar para calcular la LGD, los prestamistas consideran una cartera completa de préstamos para determinar la exposición total a pérdidas.
3. Exposición en caso de incumplimiento (EAD)
Exposure at Default (EAD) evalúa la cantidad de exposición a pérdidas a la que está expuesto un prestamista en un momento determinado, y es un indicador del apetito por el riesgo del prestamista. EAD es un concepto importante que hace referencia a prestatarios tanto individuales como corporativos. Se calcula multiplicando cada obligación de préstamo por un porcentaje específico que se ajusta en función de los detalles del préstamo.
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