El margen de la tasa de interés neta se refiere a la diferencia entre la tasa de interés que una institución financiera paga a los depositantes y la tasa de interés que recibe de los préstamos. En otras palabras, es la diferencia entre las tasas de interés de préstamos y préstamos del banco. El diferencial de la tasa de interés es un determinante clave de la rentabilidad de la institución financiera y es similar al margen de beneficio. Margen de beneficio En contabilidad y finanzas, el margen de beneficio es una medida de las ganancias de una empresa en relación con sus ingresos. Las tres métricas principales del margen de beneficio son la ganancia bruta (ingresos totales menos el costo de los bienes vendidos (COGS)), la ganancia operativa (ingresos menos los COGS y los gastos operativos) y la ganancia neta (ingresos menos todos los gastos).
Resumen
- El diferencial de la tasa de interés neta se refiere a la diferencia en las tasas de interés de préstamos y préstamos para los bancos y otras instituciones financieras. Puede describirse como un determinante de la rentabilidad de la institución.
- Por lo general, el interés que se paga sobre los depósitos tiene una tasa más baja que el interés que el banco cobra por los préstamos, lo que significa que el banco genera ingresos. Los bancos vigilan de cerca el margen, porque cuanto mayor es el margen, mayores son los ingresos.
- Los bancos informan sobre el diferencial de la tasa de interés neta en sus estados financieros y los inversores y otras partes interesadas lo examinan de cerca.
Una explicación detallada: ¿cómo operan los bancos?
Para comprender mejor el diferencial de la tasa de interés neta, primero debemos comprender cómo operan las instituciones financieras. Las instituciones financieras mencionadas aquí son en su mayoría bancos. Los bancos otorgan una variedad de préstamos a los clientes, que incluyen hipotecas. Hipoteca Una hipoteca es un préstamo, proporcionado por un prestamista hipotecario o un banco, que permite a una persona comprar una casa. Si bien es posible obtener préstamos para cubrir el costo total de una vivienda, es más común obtener un préstamo por aproximadamente el 80% del valor de la vivienda. sobre una propiedad, préstamos para estudiantes y préstamos para automóviles. Cobran intereses sobre los préstamos.
Los bancos generan ingresos a través de depósitos en forma de cuentas corrientes y de ahorro, capital accionario o emisión de deuda e intereses de pago. Por lo general, el interés que se paga sobre los depósitos tiene una tasa más baja que el interés que el banco cobra por los préstamos, lo que significa que el banco genera ingresos. Como tal, cuanto mayor sea el margen de la tasa de interés, mayores serán los ingresos que obtenga el banco.
Para los bancos comerciales, los ingresos obtenidos a través de los diferenciales de tipos de interés son su principal fuente de ingresos. El cálculo del diferencial de la tasa de interés es bastante simple: es la diferencia entre las dos tasas de interés mencionadas anteriormente.
Ejemplo practico
Por ejemplo, Bank ABC cobra a los clientes un interés del 4% por préstamos para automóviles y paga intereses a los depositantes por mantener su dinero a una tasa del 1,75%. Significa que el diferencial de la tasa de interés será del 4% - 1,75% = 2,25% .
Importancia del diferencial de tipos de interés neto
El diferencial de la tasa de interés neta es especialmente importante porque es esencialmente una medida del margen de beneficio de la institución. Se debe a que cuanto mayor es el margen, más dinero gana el banco. Ambas tasas pueden fluctuar con el tiempo, lo que significa que el banco debe vigilarlas de cerca para evitar una disminución sustancial de los ingresos.
Los bancos, y otras corporaciones que cotizan en bolsa que son responsables ante los accionistas, informan el diferencial de la tasa de interés neta como divulgación en sus estados financieros para los informes fiscales trimestrales y de fin de año. Los diferenciales de diferentes bancos son examinados de cerca por organizaciones internacionales, como el Banco Mundial, que publica datos de diferentes países de todo el mundo para proporcionar a los usuarios información sobre las tasas promedio de préstamos y depósitos en todo el mundo.
Para las inversiones, el margen de la tasa de interés se utiliza para evaluar las tasas de inversión frente a las tasas de referencia en una industria en particular. Ocurre comúnmente para valores y bonos. Las tasas de diferencial se comparan de acuerdo con la calificación crediticia Calificación crediticia Una calificación crediticia es una opinión de una agencia de crédito en particular con respecto a la capacidad y voluntad de una entidad (gobierno, empresa o individuo) para cumplir con sus obligaciones financieras en forma completa y dentro de los límites establecidos. fechas. Una calificación crediticia también significa la probabilidad de que un deudor incumpla. y permitir que los bonos de la misma calificación (como AA o BB) se comparen entre sí para obtener resultados más precisos.
¿Cómo se determinan las tasas de interés?
Las tasas de interés en sí mismas son un determinante clave del diferencial de tasas de interés y se ven afectadas por varios factores. La política gubernamental juega un papel clave en la determinación de las tasas de interés, al igual que las transacciones de mercado en el mercado abierto.
En los Estados Unidos, la política establecida por el Banco de la Reserva Federal conduce a una tasa de fondos federales Tasa de fondos federales En los Estados Unidos, la tasa de fondos federales se refiere a la tasa de interés que las instituciones de depósito (como bancos y cooperativas de crédito) cobran a otras entidades de depósito instituciones para préstamos a un día de capital de sus saldos de reservas, sin garantía. , que ayuda a determinar la tasa a la que las instituciones prestan fondos. Se hace para mantener la cantidad obligatoria de reserva requerida, lo que significa que la tasa de fondos federales actúa como una tasa de interés base. Las otras tasas de interés se basan en la tasa base según cada institución.
Software de diferencial de tipos de interés netos
Los bancos suelen utilizar un software especial para ayudarles a calcular el margen de la tasa de interés neta y gestionar el margen de forma estratégica. Entre los ejemplos de dicho software se incluyen los siguientes:
- Margin Maximizer Suite : desarrollado originalmente por la US Banking Alliance, el software se instala en el sitio y utiliza una aplicación basada en Microsoft Net que debe instalarse en la computadora de cada usuario de antemano. También se utiliza junto con un servicio de consultoría in situ.
- PrecisionLender : el programa basado en web se entrega a los usuarios como un programa de servicio (SaaS).
- Austin Associates LLC : el programa se orienta más hacia los precios de los préstamos comerciales, pero es más tradicional, ya que utiliza formularios web HTML.
Recursos adicionales
Finance ofrece la certificación Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ La acreditación Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ es un estándar global para analistas de crédito que cubre finanzas, contabilidad, análisis crediticio, análisis de flujo de efectivo, modelado de convenios, préstamos reembolsos y más. programa de certificación para aquellos que buscan llevar sus carreras al siguiente nivel. Para seguir aprendiendo y avanzando en su carrera, los siguientes recursos serán útiles:
- Tasa de porcentaje anual (APR) Tasa de porcentaje anual (APR) La tasa de porcentaje anual (APR) es la tasa de interés anual que una persona debe pagar en un préstamo o que recibe en una cuenta de depósito. En última instancia, APR es un término de porcentaje simple que se utiliza para expresar la cantidad numérica que paga una persona o entidad anualmente por el privilegio de pedir dinero prestado.
- Diferencial de crédito Diferencial de crédito El diferencial de crédito es la diferencia entre el rendimiento (rendimiento) de dos instrumentos de deuda diferentes con el mismo vencimiento pero diferentes calificaciones crediticias. En otras palabras, el diferencial de crédito es la diferencia de rendimiento debido a diferentes calidades crediticias.
- Spread Trading Spread Trading El Spread Trading, también conocido como comercio de valor relativo, es un método de negociación que implica que un inversor compre simultáneamente un valor y venda un
- Diferencial de tasa de interés neta (NIRD) Diferencial de tasa de interés neta (NIRD) El diferencial de tasa de interés neta (NIRD) ocurre cuando hay una diferencia en las tasas de interés entre dos países o regiones. Normalmente tiene lugar en el
