¿Qué es efectivo?

En finanzas Descripción general de las finanzas Las finanzas se definen como la provisión de fondos y la administración de dinero para individuos, empresas y gobiernos. El sistema financiero incluye la circulación de dinero, la gestión de inversiones y el préstamo de fondos. En las empresas, el equipo financiero es responsable de garantizar que la empresa tenga suficiente capital y que los ingresos y gastos de la empresa estén bien administrados. y contabilidad Contabilidad Contabilidad es un término que describe el proceso de consolidación de información financiera para que sea clara y comprensible para todos, el efectivo se refiere al dinero (moneda) que está disponible para su uso. Puede mantenerse en forma física, digital o invertida en un mercado monetario a corto plazo. Mercado monetario El mercado monetario es un mercado cambiario organizado donde los participantes pueden prestar y pedir prestado a corto plazo.Títulos de deuda de alta calidad con vencimientos promedio de producto. En economía, el efectivo se refiere solo al dinero que se encuentra en forma física.

El efectivo es el tema del dinero

Efectivo en operaciones comerciales

El efectivo es el elemento vital de una empresa. Para que una empresa cubra sus gastos operativos Gastos Un gasto es un tipo de gasto que fluye a través del estado de resultados y se deduce de los ingresos para llegar a un ingreso neto. Debido al principio de devengo en contabilidad, los gastos se reconocen cuando se incurren, no necesariamente cuando se pagan. necesita tener suficiente dinero disponible para pagar a sus empleados, contratistas, vendedores y proveedores. Las empresas también necesitan dinero para financiar los gastos de capital Gastos de capital Los gastos de capital se refieren a los fondos que una empresa utiliza para la compra, mejora o mantenimiento de activos a largo plazo para mejorar la eficiencia o la capacidad de la empresa. Los activos a largo plazo suelen ser físicos y tienen una vida útil de más de un período contable. e invertir en proyectos de crecimiento a largo plazo.

Si las empresas no tienen suficiente efectivo a la mano, pueden financiar sus gastos de explotación y capital de inversión pidiendo dinero prestado (deuda) o emitiendo acciones (capital social). pagado. En contabilidad, el patrimonio se refiere al valor en libros del capital contable en el balance, que es igual a los activos menos los pasivos. El término "patrimonio" en finanzas y contabilidad viene con el concepto de trato justo y equitativo) .

Modelización financiera y valoración empresarial

El valor intrínseco Valor intrínseco El valor intrínseco de una empresa (o cualquier valor de inversión) es el valor presente de todos los flujos de efectivo futuros esperados, descontados a la tasa de descuento adecuada. A diferencia de las formas relativas de valoración que miran a empresas comparables, la valoración intrínseca sólo considera el valor inherente de un negocio por sí solo. de una empresa generalmente se considera el valor actual neto (VAN Fórmula del VAN Una guía para la fórmula del VAN en Excel cuando se realiza un análisis financiero. Es importante comprender exactamente cómo funciona la fórmula del VAN en Excel y las matemáticas detrás de ella. VAN = F / [(1 + r) ^ n] donde, PV = valor presente, F = pago futuro (flujo de caja), r = tasa de descuento,n = el número de períodos en el futuro) de todos sus flujos de efectivo futuros Flujo de efectivo El flujo de efectivo (CF) es el aumento o la disminución en la cantidad de dinero que tiene una empresa, institución o individuo. En finanzas, el término se usa para describir la cantidad de efectivo (moneda) que se genera o consume en un período de tiempo determinado. Hay muchos tipos de FQ. Después de todo, un inversor compra una empresa para obtener un retorno de la inversión (ROI ROI Formula (Retorno de la inversión) El retorno de la inversión (ROI) es un índice financiero que se utiliza para calcular el beneficio que recibirá un inversor en relación con su costo de inversión. se mide más comúnmente como el ingreso neto dividido por el costo de capital original de la inversión. Cuanto mayor sea la proporción, mayor será el beneficio obtenido.Obtenga más información sobre el modelado financiero ¿Qué es el modelado financiero? El modelado financiero se realiza en Excel para pronosticar el desempeño financiero de una empresa. Descripción general de qué es el modelado financiero, cómo y por qué construir un modelo. y valoración en cursos de analista financiero.

Modelo financiero avanzado: estudio de caso de AMZN

Imagen: Curso avanzado de modelado financiero de Amazon en finanzas

Efectivo en estados financieros

El efectivo juega un papel importante en los estados financieros Tres estados financieros Los tres estados financieros son el estado de resultados, el balance general y el estado de flujos de efectivo. Estas tres declaraciones fundamentales son intrincadamente de una empresa. En el balance general Balance general El balance general es uno de los tres estados financieros fundamentales. Estas declaraciones son clave tanto para la modelización financiera como para la contabilidad. El balance general muestra los activos totales de la empresa y cómo se financian estos activos, ya sea a través de deuda o capital. Activos = Pasivos + Patrimonio, aparece como el primer elemento en la parte superior, ya que es el activo más líquido de una empresa. Las empresas suelen incluir “equivalentes de efectivo” en esta categoría, que son fondos del mercado monetario y otras inversiones a corto plazo que se pueden convertir fácilmente en efectivo.

Para conciliar los cambios en la cantidad durante un período, los contadores preparan un estado de flujos de efectivo Estado de flujos de efectivo El estado de flujos de efectivo (también conocido como estado de flujo de efectivo) es uno de los tres estados financieros clave que informan el efectivo generado y gastado durante un período de tiempo específico (por ejemplo, un mes, trimestre o año). El estado de flujos de efectivo actúa como un puente entre el estado de resultados y el balance general, que muestra todo el dinero que fue generado y consumido por una empresa, terminando con el cambio neto en dinero en la parte inferior.

A continuación se muestra un ejemplo del balance de 2017 de Amazon, donde puede ver el monto registrado en la primera línea del estado de cuenta.

Ejemplo de efectivo en el balance general de Amazon

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Dinero en economía

En economía, el término se refiere al dinero en forma física, que incluye todo tipo de moneda de curso legal, como billetes y monedas. Se utiliza como reserva para realizar pagos y es una parte importante de las políticas macroeconómicas, incluida la oferta monetaria Teoría cuantitativa del dinero La teoría cuantitativa del dinero se refiere a la idea de que la cantidad de dinero disponible (oferta monetaria) crece al mismo ritmo como lo hacen los niveles de precios a largo plazo. Cuando bajan las tasas de interés o los impuestos y el acceso al dinero se vuelve menos restringido, los consumidores se vuelven menos sensibles a los cambios de precios.

suministro de dineroTeoría cuantitativa del dinero La teoría cuantitativa del dinero se refiere a la idea de que la cantidad de dinero disponible (oferta monetaria) crece al mismo ritmo que los niveles de precios a largo plazo. Cuando las tasas de interés bajan o los impuestos disminuyen y el acceso al dinero se vuelve menos restringido, los consumidores se vuelven menos sensibles a los cambios de precios.

Recursos adicionales

Gracias por esta guía de finanzas. Para ayudarlo a prepararse para una carrera como analista financiero de clase mundial, estos recursos financieros adicionales serán útiles:

  • Valor temporal del dinero Valor temporal del dinero El valor temporal del dinero es un concepto financiero básico que sostiene que el dinero en el presente vale más que la misma suma de dinero que se recibirá en el futuro. Esto es cierto porque el dinero que tiene en este momento se puede invertir y obtener un rendimiento, creando así una mayor cantidad de dinero en el futuro. (Además, con futuro
  • Giro postal Giro postal Un giro postal es una forma de pago garantizada por una cantidad específica que dos partes pueden utilizar como forma de pago a cambio de una determinada cantidad.
  • Dinero caliente Dinero caliente El dinero caliente es la inversión de fondos entre diferentes vehículos o activos para aumentar las ganancias de capital. En otras palabras, una estrategia de dinero especulativo se puede definir como la práctica de utilizar activamente fondos en varias inversiones en lugar de dejar que una sola inversión se aprecie con el tiempo.
  • Dinero fiduciario Dinero fiduciario El dinero fiduciario es una moneda que carece de valor intrínseco y está establecida como moneda de curso legal por regulación gubernamental. Tradicionalmente, las monedas se basaban en

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