Una prima ganada representa las primas ganadas en la parte de un contrato de seguro que ha vencido. Las primas asociadas con la parte activa de un contrato de seguro se consideran no devengadas, ya que las aseguradoras Aseguradoras de vida y salud Las aseguradoras de vida y salud (L&H) son compañías que brindan cobertura contra el riesgo de pérdida de la vida y los gastos médicos incurridos por enfermedades o lesiones. . El cliente, el comprador de la póliza de seguro, paga una prima de seguro por la cobertura. sigue asumiendo un riesgo para generar las primas.
Resumen
- Una prima ganada representa las primas ganadas en la parte de un contrato de seguro vencido.
- Hay dos métodos que utilizan las compañías de seguros para informar sus primas ganadas: el método de contabilidad y el método de exposición.
- Los métodos reales para registrar las primas pueden ser mucho más complejos.
Comprensión de la prima ganada
Cuando una compañía de seguros suscribe un contrato de seguro, asume el riesgo financiero durante la vigencia de dicho contrato. Por ejemplo, si compra un seguro para su automóvil y su automóvil se golpea y se daña, la aseguradora tendría que pagar una cierta cantidad de dinero para pagar ese daño.
Por esta razón, las compañías de seguros consideran que las primas de un contrato de seguro no son devengadas hasta que el contrato expira. Una vez que el contrato ha expirado, la compañía de seguros ya no asume ningún riesgo financiero y la prima se considera ganada.
El diagrama anterior puede ayudar a comprender cómo funcionan las primas ganadas. Si bien la aseguradora puede haber cobrado una prima prepaga en la fecha de inicio del contrato, la prima ganada es solo el monto prorrateado de esa prima hasta la fecha actual.
Primas no devengadas
Las primas no devengadas son primas cobradas por la compañía de seguros, cuando la parte subyacente del contrato de seguro no ha vencido. En el caso de que el contrato finalice prematuramente, las primas se devolverán al asegurado.
Por ejemplo, suponga que un cliente compró una póliza de seguro de automóvil de un año y pagó por adelantado seis meses de primas a $ 100 por mes. Sin embargo, después de un mes, el automóvil sufre un accidente, lo que requiere que la aseguradora reembolse al asegurado. La aseguradora gana $ 100 como primas ganadas y devuelve $ 500 a la parte asegurada como primas no ganadas.
Métodos para calcular la prima devengada
Hay dos métodos principales para calcular la prima ganada:
1. Método contable
El método contable toma el número de días desde el inicio de un contrato de seguro y multiplica la cifra por la prima ganada cada día. Es el método más común para calcular la prima devengada y refleja con precisión los montos que las compañías de seguros hicieron en contratos específicos.
2. Método de exposición
El método de exposición es mucho más complejo y se basa en datos que el método contable. Utiliza datos históricos para estimar el valor de los contratos de seguro. Analiza el riesgo de pago y la recaudación estimada de primas.
Ejemplo de uso del método contable
Suponga que una aseguradora suscribe un contrato de seguro de automóvil por un año con una prima de $ 100 por mes. El asegurado paga por adelantado seis meses de primas. Después de tres meses, ¿cuál sería la prima devengada según el método contable y el método de exposición?
Con el método contable, simplemente multiplicaría la prima mensual por el número de meses vencidos. Por lo tanto, la prima ganada sería de $ 300 (3 meses x $ 100 / mes). El monto restante de las primas prepagas se devolvería al titular de la póliza y se considerarían primas no devengadas ($ 300).
Ejemplo de uso del método de exposición
Al utilizar el método de exposición, el cliente debería tener en cuenta los niveles de riesgo históricos. Si la empresa decide que la posibilidad de pago del contrato dado es del 5% con un pago de $ 1,000, el nivel de riesgo debería tenerse en cuenta en el cálculo de la prima ganada al observar la parte no ganada.
$ 1,000 x 5% = $ 50 y $ 100 x 95% = $ 95; $ 45 (la diferencia entre el valor esperado de la prima ganada y el valor esperado de los pagos) sería el valor esperado mensual de las ganancias de la póliza de seguro para el asegurador.
Otras Consideraciones
Si bien los ejemplos anteriores de cálculo de primas devengadas pueden ayudar a los consumidores a comprenderlas, son simplificaciones de los modelos que utilizan las aseguradoras. Las compañías de seguros continúan volviéndose más precisas y basadas en datos en la forma en que estructuran las pólizas.
Además, los contratos de seguro contienen estipulaciones que pueden anularlos y afectar las primas devengadas. Por ejemplo, si un cliente contrataba una póliza de seguro de vida y no especificaba una afección médica grave, el contrato sería nulo. Por lo tanto, la aseguradora mantendría las primas no ganadas como primas ganadas.
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