Un préstamo no acumulado o un préstamo en mora, a veces denominado coloquialmente como un préstamo dudoso, agrio o en problemas, es un préstamo que está vencido en sus pagos. La razón de la terminología más coloquial de “dudoso” y “problemático” es que la institución crediticia tiene dudas sobre si el préstamo será cobrado en su totalidad o si caerá aún más en mora.
La mayoría de las instituciones crediticias generalmente envían un préstamo, sin pago de intereses durante 90 días, a un estado de no devengo, poniéndolo en efectivo. Significa que el prestamista no puede agregar el pago de intereses del préstamo a sus ingresos hasta que se realice el pago.
Casi todos los tipos de préstamos están sujetos a ese tratamiento. Los únicos préstamos exentos del estado de no devengo o ajuste son los préstamos respaldados por garantías sólidas. Incluyen ciertos tipos de préstamos al consumo Préstamo al consumo Un préstamo al consumo es un préstamo que se otorga a los consumidores para financiar tipos específicos de gastos. Este puede ser cualquier tipo de préstamo otorgado a un consumidor por un acreedor. El préstamo puede ser garantizado (respaldado por los activos del prestatario) o no garantizado e hipotecas o préstamos hipotecarios. (Se conocen como "préstamos garantizados" porque están respaldados por una garantía; la institución crediticia puede cobrar la garantía y liquidarla para recuperar los saldos impagos en caso de incumplimiento del préstamo).
Resumen
- Un préstamo no acumulado es un préstamo que no ha recibido el pago en al menos 90 días.
- Un préstamo no acumulado se estructura de manera diferente, lo que significa que el prestamista no puede marcar el pago de intereses como ingreso hasta que se haya recibido el pago.
- Los préstamos no acumulados pueden volver a ser acumulados mediante la colaboración entre el prestamista y el prestatario, un esfuerzo conjunto que normalmente da como resultado una reestructuración de la deuda con problemas (TDR).
Cómo funcionan los préstamos no acumulados
Una vez más, el primer paso en el proceso de cambio de un préstamo tradicional a un préstamo no devengado es que el beneficiario del préstamo no realice los pagos durante 90 días. Normalmente, cuando una persona con un préstamo estándar hace un pago, se acumulan intereses porque el beneficiario del préstamo ha demostrado su capacidad para realizar pagos regulares. Por lo tanto, el prestamista asume que los pagos regulares continuarán.
Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) La Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) es una institución gubernamental que brinda seguro de depósitos contra quiebras bancarias. El organismo que fue creado establece que los activos deben ser listados y mantenidos bajo el estado de no devengo si cumplen UNO de los siguientes tres criterios:
- No se espera ningún pago.
- El pago no se ha realizado en más de 90 días.
- El mantenimiento del efectivo es necesario debido al riesgo del prestatario.
Algunos prestamistas colocan los préstamos en efectivo antes de marcar el préstamo como no devengado como una especie de indicador de que la confiabilidad del prestatario puede ser cuestionable, o si el nivel de riesgo del prestatario aumenta.
Además, el prestamista generalmente ajustará la cantidad permitida en términos de pérdidas por préstamos no acumulados y reservará una especie de fondo de reserva para ayudar a proteger al prestamista si el préstamo termina en incumplimiento total.
Según el tamaño del préstamo, los términos específicos del préstamo y cualquier factor de riesgo que se considere relevante, el prestamista puede tomar alguna forma de acción legal para recuperar el pago del préstamo. Luego, la información se transmite a las agencias de crédito y afecta los montos del préstamo que el prestatario podría recibir en el futuro.
Cambio del estado de un préstamo no devengado
Si bien nunca es bueno que un préstamo pase a la fase de no devengo, es posible volver de esa situación. Muchos prestamistas reconocen que la situación financiera de un prestatario puede cambiar durante el transcurso de un préstamo. A menudo, un prestamista revisará la situación financiera del prestatario y trabajará con el prestatario para desarrollar una reestructuración de deuda en problemas (TDR).
A menudo es el TDR el que ayuda a los prestatarios a devolver sus préstamos al estado de acumulación. A veces, parte de la deuda del préstamo (pagos de capital y / o intereses) se puede reducir o reducir, o se pueden renegociar los términos para pagar el préstamo. Se realizan en un esfuerzo por ayudar al prestatario a seguir realizando pagos respetando su capacidad de pago.
Existen algunas opciones tradicionales para devolver completamente un préstamo al estado de acumulación. Son:
- El prestatario simplemente realiza la restitución total de todos los pagos de capital e intereses vencidos, compensa las tarifas asociadas a los pagos atrasados y luego regresa al plan de pago original.
- En la mayoría de los casos, la primera opción no es factible y se establece un TDR. Dentro del TDR, siempre que tanto el prestamista como el prestatario estén de acuerdo con los términos, principal Pago de principal Un pago de principal es un pago del monto original de un préstamo que se adeuda. En otras palabras, un pago de capital es un pago realizado sobre un préstamo que reduce el monto restante del préstamo adeudado, en lugar de aplicarse al pago de intereses cobrados sobre el préstamo. y los pagos de intereses se reanudan durante un período de tiempo determinado (generalmente un plazo de tres a seis meses). Se hace con cierta certeza razonable de que el prestatario puede reembolsar los pagos vencidos del préstamo.
- Además, el prestamista puede requerir que el prestatario proporcione algún tipo de garantía y reembolse por completo el saldo pendiente del préstamo en un período de uno a tres meses. La opción también suele exigir que el prestatario vuelva al calendario de pagos original descrito en el contrato de préstamo.
Recursos adicionales
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- Interés acumulado versus interés regular Interés acumulado versus interés regular Al invertir en acciones y bonos, los inversionistas reciben un interés acumulado versus un interés regular en un período acordado. Los pagos de intereses no son
- Préstamo no amortizable Préstamo no amortizable Un préstamo no amortizable es un préstamo en el que el principal adeudado no se paga hasta que el préstamo vence. Los préstamos no amortizables también se conocen como préstamos de solo interés.
- Calidad de la garantía Calidad de la garantía La calidad de la garantía está relacionada con la condición general de un determinado activo que una empresa o un individuo desea poner como garantía cuando solicita un préstamo.
- Préstamos garantizados frente a préstamos no garantizados Préstamos garantizados frente a préstamos no garantizados Al planificar un préstamo personal, el prestatario puede elegir entre préstamos garantizados o no garantizados. Al pedir dinero prestado a un banco, cooperativa de crédito o
