La protección de activos se refiere a un conjunto de técnicas, estrategias y leyes que tienen como objetivo proteger los activos que pertenecen a individuos y empresas contra los reclamos de los acreedores que intentan incautar legalmente los activos.
Mientras que los acreedores participan en el desarrollo y la planificación de las mejores estrategias de cobro de deudas, los deudores utilizan la planificación de protección de activos para mayor seguridad. Un deudor que posee activos personales importantes puede optar por utilizar la protección de activos para proteger sus activos en caso de incumplimiento de pago.
¿Cómo funciona la protección de activos?
La planificación de la protección de activos se basa en el análisis de varios factores que determinan el grado de protección requerido. El siguiente diagrama muestra los factores más importantes:
Identidad del deudor
Si el deudor es un individuo, es importante considerar cualquier acuerdo de transmutación (acuerdos que determinan si las propiedades son igualmente compartidas por los cónyuges o separadas) entre el individuo y su cónyuge. También es importante considerar la probabilidad de una demanda para cada cónyuge, de modo que los derechos de propiedad de los activos puedan transferirse a la persona 'más segura' antes de que se presenten las demandas.
Si el deudor es una entidad, entonces la persona que garantizó el reembolso está sujeta a la incautación de activos en caso de una demanda. Para la planificación de la protección de activos, es importante tomar nota de cualquier cláusula que obligue a un individuo a pagar personalmente la deuda de una organización / entidad y la probabilidad de que los acreedores se apoderen de los activos personales.
Identidad del acreedor
La identidad y el tipo de acreedor son importantes para la planificación de la protección de activos. Si el acreedor es una organización poderosa, como el gobierno, es probable que posea más poder sobre la incautación de activos en comparación con los prestamistas privados. Las personas que son responsables ante un acreedor agresivo pueden requerir estrategias de protección de activos más sólidas y viceversa.
Naturaleza de la reclamación
Los tipos específicos de reclamos y limitaciones incluidos en los contratos de préstamo determinan la solidez y el tipo de protección de activos requerida. Por ejemplo, las reclamaciones descargables (reclamaciones que el tribunal puede cancelar o "demandar") se pueden utilizar para proteger los activos personales en caso de quiebra y requieren un grado relativamente menor de protección de activos.
Naturaleza del activo
Muchos tipos de activos están exentos de reclamaciones de acreedores. Por ejemplo, la exención de vivienda protege a los propietarios de las ventas forzadas de viviendas para el pago de deudas. Por lo tanto, es importante considerar los tipos de activos incluidos en los reclamos de los acreedores y la probabilidad de que cada uno de los activos sea incautado en caso de una demanda.
Estrategias de protección de activos
1. Uso de corporaciones, sociedades limitadas (LP) y sociedades de responsabilidad limitada (LLC)
Propietarios de corporaciones, sociedades limitadas y compañías de responsabilidad limitada (LLC) Compañía de responsabilidad limitada (LLC) Una compañía de responsabilidad limitada (LLC) es una estructura comercial para compañías privadas en los Estados Unidos, una que combina aspectos de sociedades y corporaciones que generalmente están protegidas por el gobierno a través de leyes de responsabilidad limitada, en virtud de las cuales los propietarios individuales no son responsables de la deuda de la entidad u organización. El uso de los tipos de negocios anteriores para obtener crédito protege los activos personales de la persona contra la incautación en el caso de una demanda.
Sin embargo, a menudo se considera poco ético utilizar los métodos antes mencionados para proteger los activos personales. Existen muchas leyes con respecto a transferencias fraudulentas que responsabilizan a una persona por transferir activos deliberadamente para retrasar o dejar de pagar la deuda. De manera similar, muchas leyes en los EE. UU. Permiten a los acreedores penetrar en las corporaciones y LLC para hacer responsables a las personas.
2. Uso de fideicomisos de protección de activos (APT)
Un fideicomiso de protección de activos (APT) es un tipo de banco fiduciario. Banco fiduciario Un banco fiduciario es una organización que permite a sus clientes realizar transacciones entre ellos a través de contratos conocidos como fideicomisos. El banco actúa como fideicomisario en tales transacciones y transfiere activos de un cliente / cliente (conocido como el fideicomitente) a otro (conocido como el beneficiario) de acuerdo con los términos del contrato de fideicomiso. que mantiene activos según la discreción del fideicomitente (es decir, el individuo que invierte en el fideicomiso) para proteger los activos de los acreedores. A menudo se utiliza como el método más sólido de protección de activos.
Los activos que forman parte de las APT no tienen derecho legal a los propietarios, que toman la forma de "beneficiarios que tienen un interés equitativo" en los activos. Por lo tanto, los activos están protegidos de los acreedores sin infringir las leyes de evasión fiscal.
Sin embargo, el uso de APT tiene muchos inconvenientes. Uno de ellos es que no puede ser revocado o anulado después de la creación del fideicomiso, ya que implica el uso del poder de propiedad legal, que debe cederse para la protección de activos. De manera similar, las “cláusulas derrochadoras” en los acuerdos de APT bloquean la venta o el uso de cualquier activo para el reembolso del crédito, a menos que sea bajo ciertas circunstancias.
3. Transferencia de derechos de propiedad
Una persona puede transferir el derecho legal a un activo a su cónyuge, pariente o amigo de confianza para protegerlo de las reclamaciones de los acreedores. Permite al deudor poseer su activo sin riesgo de perderlo frente a los acreedores. Sin embargo, también presenta un gran riesgo en caso de conflicto con familiares o amigos (por ejemplo, un divorcio), ya que tienen derecho legal a los activos.
A través de las leyes, la mayoría de las jurisdicciones legales regulan la transferencia fraudulenta de activos, y el deudor puede ser considerado responsable por demorar o incumplir deliberadamente un pago, lo que lleva a multas y / o encarcelamiento.
Recursos adicionales
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